ODKB_vse_vmeste

1/30. Ресурсы коммерческого банка

Банковские ресурсы – это совокупность собственных и привлеченных ср-в, используемых банком для осущ. деят-ти (для активных операций). По хар-ру источники бывают: собственные и привлеченные.

Современная структура ресурсной базы коммерческих банков, как правило, характеризуется незначительной долей собственных средств.

В странах с развитой экономикой доля собственных средств в составе ресурсов определяется 15—20%, в составе ресурсов рос. банков составляет более 10%.

Ресурсы создаются посредством пассивных операций. Основные виды: 1. Эмиссионные (формирование уставного фонда) оп-ии 2. Депозитные оп-ии 3.Прибыль банка 4. Выпуск эмиссионных ц/б 5. Кредиты и займы полученные от других банков. Наибольшую доля занимают депозиты.

Собственные средства КБ - различные фонды, создаваемые КБ для обеспечения своей финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученная прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет. Состав собственных средств КБ: 1) УК 2) Добавочный к-л, 3) Фонды КБ, 4) Прибыль или убытки КБ. 5) Амор-ция ОС. 6) Амор-ция НМА. 7) Целев. фонды КБ.

Привлеченные средства:

1. Средства клиентов (60% ресурсов банка) - денежные средства, внесенные в банк клиентами – физ и юр лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Средства клиентов по срокам привлечения делятся на:

Средства на расчетных и текущих счетах. Характерная особенность – их высокая ликвидность.
Средства на счетах до востребования – открываются клиентам банка (юр и физ лицам), если не указывается конкретный срок востребования денежных средств. Остатки по таким счетам наиболее подвижные ресурсы банка, поэтому владельцам выплачивается низкий процент. Однако это стабильный ресурс для банка.
Срочные вклады и депозиты – денежные средства юр и физ лиц, внесенные на оговоренные договорами сроки. С физическими лицами кредитные организации могут заключать также договоры сберегательного вклада на определенный срок.
Сберегательные вклады – в России только физ лицам. Для банков значение сберегательных вкладов состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения, которые превращаются в производительный капитал.

2. Кредиты и депозиты от других банков (14%): депозиты других банков – депозитные привлечения, кредиты других банков – недепозитные привлечения. Межбанковские кредиты обеспечивают поддержание ликвидности банка и обеспечивают рентабельность вложения средств. Предоставление межбанковского кредита происходит в разовом порядке и в форме открытия кредитной линии на конкретный банк. Кроме того, кредиты Банка России – овернайт, внутридневной, ломбардный.

3. Выпуск собственных ценных бумаг (6%) – акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, простые финансовые векселя.

4. Прочие (7,6%)

РЕПО – соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Это вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами, когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору.

Учет векселей и получение ссуд у центрального банка – применяется чаще всего банками, испытывающими сезонные колебания ресурсов, или при возникновении чрезвычайных обстоятельств.

Учет банковских акцептов. Банковский акцепт – это срочная тратта, или переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на банк, согласившийся его акцептовать. Они используются для финансирования внешнеторговых сделок.

Займы на рынке евродолларов – это способ привлечения ресурсов, доступный крупным коммерческим банкам, как имеющим, так и не имеющим заграничные филиалы.

Тенденции: Российская практика кредитной системы ориентируется на м/н стандарты формирования капитала, но при этом коммерческие банки лишены права выбора методики достаточности капитала, что предписано Инструкцией ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г

Чтобы решить проблемы ликвидности, Банк России был вынужден выступать кредитором последней инстанции. Именно поэтому доля Банка России выросла в пассивах банковской системы практически с нуля в начале 2008 г. до 8% – к середине 2009 г, но уже к 1.12.2010 показатель этот сократился до 1% Основную долю (61%) среди привлеченных ресурсов занимают депозитные средства. Если в 90-е годы основными источниками были кредиты ЦБ РФ и других кредитных организаций (они составляли 23,5%), то после дефолта 1998 года средства физических и юридических лиц сократились и составляют 29% и 32% соответственно. В 2008 году заимствования у ЦБ РФ и других кредитных организаций составили 26,25% ресурсной базы, что объяснялось необходимостью поддержать стабильность банковской системы. С принятием закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» доверие населения к банкам возросло, однако ввиду нового кризиса с начала 2008 г. до августа 2009 г. произошел отток средств с 26% до 23%, что повлияло на эффективность программы повышения доверия к коммерческим банкам РФ. В структуре ресурсной базы доля долговых обязательств коммерческих банков снизилась с 13,01% на 01.01.2002 г. до 3,99% на 01.01.2011 г. Это лишает возможности формировать долгосрочные активы, которые способны обеспечить бесперебойное функционирование российской банковской с-мы.

Критерии кач-ва ресурсной базы:

адекватность СК рискам, которые берет на себя банк; кач-во СК; рискованность ресурсной базы банка;доходность ресурсной базы

Эти критерии выражаются через систему пок-лей.

Методы оценки ресурсной базы:

Содержание