32. Активы коммерческого банка условно можно разделить на четыре группы:
1) кассовая наличность и приравненные к ней средства. В состав
первой группы активов входят:
—наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка (операционная касса);
—остатки на корреспондентском счете в ЦБ;
—остатки на корреспондентских счетах в других банках;
—средства, бронированные на специальном счете в ЦБ в качестве минимальных резервов.
Эти активы не приносят коммерческим банкам дохода. Но банки всегда размещают часть привлеченных ресурсов в наличные деньги (банкноты и монеты), так как должны постоянно иметь возможность отвечать перед своими клиентами по обязательствам «до востребования». Наличные деньги требуются клиентам — юридическим лицам для выплаты заработной платы, оплаты командировочных, представительских расходов и т. д.; значительную часть привлеченных банком "средств физических лиц банки также возвращают наличными;
2) предоставленные ссуды. К активам второй группы относятся предоставленные банком ссуды. Ссудные операции приносят универсальным коммерческим банкам наибольший доход.
Банковские ссуды классифицируют по различным признакам. С точки зрения категории заемщика выделяют:
- кредиты юридическим лицам;
- кредиты физическим лицам (потребительский банковский кредит).
С точки зрения срока, на который предоставлена банковская ссуда, выделяют:
- краткосрочные ссуды (до одного года);
- среднесрочные ссуды (от одного года до трех лет);
- долгосрочные ссуды (свыше трех лет).
С точки зрения формы предоставления ссуды можно выделить два основных вида:
1) денежная ссуда - банковские операции, при которых банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на определенное время;
2) кредитная ссуда - обязательства банка оплатить денежные требования к клиенту, если он не сделает этого самостоятельно. Такое обязательство банка дает возможность клиенту получать займы у третьих лиц, так как возврат этих кредитов обеспечен банком, имеющим репутацию надежного финансового партнера;
3)финансовые инвестиции представляют собой вложения капитала банка в различные финансовые инструменты. К ним, прежде всего, относятся:
- ценные бумаги;
- иностранная валюта.
Финансовые инструменты обладают различной доходностью, которая непосредственно связана с различного рода финансовыми рисками. Целенаправленный отбор финансовых инструментов для осуществления финансового инвестирования в соответствии с инвестиционной стратегией банка представляет собой процесс формирования инвестиционного портфеля.
В зависимости от целей формирования инвестиционного портфеля могут формироваться различные типы портфелей.
В зависимости от целей формирования инвестиционного портфеля выделяют:
1) портфель дохода - формируется по критерию максимизации текущего дохода инвестора;
2) портфель роста - формируется по критерию максимизации темпов прироста инвестируемого капитала в среднесрочной и долгосрочной перспективе;
- 3. Участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений.
- 4. Центральный банк и его структура
- 8. Основные принципы работы коммерческого банка.
- 10. Основные формы отчетности коммерческого банка.
- 12. Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка
- 13. Порядок открытия, переоформления и закрытия банковского счета. Виды счетов:
- 14. Организация безналичных расчетов. Основные формы безналичных расчетов
- 15. Понятие и краткая характеристика дбо. Виды
- 17. Расчеты по аккредитивам
- 18.Чековая форма расчетов
- 20. Межбанковские расчеты, их участники и типы корреспондентских счетов.
- 21.Межфилиальные расчеты через расчетную сеть Банка России
- 26. Понятие и структура собственного капитала банка.
- 27. Структура и общая характеристика пассивных операций банка.
- 4 Основные формы пассивных операций:
- 31. Валютные операции коммерческого банка
- 34. Рынок межбанковских кредитов. Его особенности. Задачи решаемые кб на рынке рублевых мбк
- 36. Лизинговые операции коммерческих банков
- 37. Основные методы расчета лизинговых платежей
- 3 Метода расчета:
- 38. Факторинговые операции кб
- 39. Трастовые операции кб
- 2 Вида трастовых операций:
- 25. Собственные, заемные и привлеченные средства коммерческих банков. Кредитный потенциал коммерческого банка
- 32. Активы коммерческого банка условно можно разделить на четыре группы:
- 4)Прочие активы:
- 33. Кредитная политика коммерческих банков.
- 24. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
- 41. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. Оценка ликвидности и управления ликвидностью кб.
- 42. Понятие и классификация рисков.
- 43. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- 3. Операционные доходы
- 44. Факторы прибыли коммерческого банка:
- 46. Процентная маржа, основные коэффициенты
- 47.Методы, приемы и порядок осуществления анализа деятельности коммерческого банка.
- 49.Нормативы деятельности кб, их назначение.
- 50.Порядок осуществления экономического анализа коммерческого банка