49.Нормативы деятельности кб, их назначение.
Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков :
=достаточности собственных средств (капитала) банка;
=ликвидности банков;
=максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
=максимального размера крупных кредитных рисков;
=максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств,предоставленных банком своим участникам (акционерам);
=совокупной величины риска по инсайдерам банка;
=использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)
(Н1) регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Н1 определяется как отношение размера собственных средств банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива достаточности собственных средств банка включаются:
(Н1) рассчитывается по следующей формуле:
К
Н1 = ———————————————————————————————— x 100%,
Крi (Аi — Ркi) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС — код 8992 + РР
где
К — собственные средства (капитал) банка
Крi — коэффициент риска i-го актива в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции;
Аi — i-й актив банка;
Ркi — величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам
КРВ — величина кредитного риска по условным обязательствам
КРС — величина кредитного риска по срочным сделкам,
РР — величина рыночного риска
для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, — 10 процентов;
для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, — 11 процентов.
Нормативы ликвидности банка
(Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка:
Лам
Н2 = ————— x 100% 15%, где
Овм
Лам — высоколиквидные активы, то есть финансовые активы
Норматив текущей ликвидности (Н3) регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней.
Лат
Н3 = ————— x 100% 50%, где
Овт
Лат —финансовые активы,
Овт — обязательства (пассивы) до востребования,
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам банка и обязательствам с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365
Крд
Н4 = ————— x 100% 120%, где
К + ОД
Крд — кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365
ОД — обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком
Максимально Н4 размере 120 процентов.
Норматив общей ликвидности банка (Н5) регулирует общий риск потери банком ликвидности и определяет минимальное отношение ликвидных активов к суммарным активам банка.
Лат
Н5 = ————— x 100% 20%, где
А — Ро
А — общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах
Ро — обязательные резервы банка.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
(Н6) регулирует кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам банка.
Крз
Н6 = ————— x 100% 25%, где
К
Крз — совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)
(Н7) регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.
Кскрi
Н7 = ————— x 100% 800%, где
К
Кскрi — определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции, i-й крупный кредитный риск (код 8998).
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
регулирует кредитный риск банка в отношении участников банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам ,к собственным средствам (капиталу) банка.
Краi
Н9.1 = ————— x 100% 50%, где
К
Краi — величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка
Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1)
регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.
Крсиi
Н10.1 = ————— x 100% 3%, где
К
Крсиi — величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером.
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
регулирует совокупный риск вложений банка в акции других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам банка.
Кинi
Н12 = ————— x 100% 25%, где
К
Кинi — величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц.
- 3. Участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений.
- 4. Центральный банк и его структура
- 8. Основные принципы работы коммерческого банка.
- 10. Основные формы отчетности коммерческого банка.
- 12. Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка
- 13. Порядок открытия, переоформления и закрытия банковского счета. Виды счетов:
- 14. Организация безналичных расчетов. Основные формы безналичных расчетов
- 15. Понятие и краткая характеристика дбо. Виды
- 17. Расчеты по аккредитивам
- 18.Чековая форма расчетов
- 20. Межбанковские расчеты, их участники и типы корреспондентских счетов.
- 21.Межфилиальные расчеты через расчетную сеть Банка России
- 26. Понятие и структура собственного капитала банка.
- 27. Структура и общая характеристика пассивных операций банка.
- 4 Основные формы пассивных операций:
- 31. Валютные операции коммерческого банка
- 34. Рынок межбанковских кредитов. Его особенности. Задачи решаемые кб на рынке рублевых мбк
- 36. Лизинговые операции коммерческих банков
- 37. Основные методы расчета лизинговых платежей
- 3 Метода расчета:
- 38. Факторинговые операции кб
- 39. Трастовые операции кб
- 2 Вида трастовых операций:
- 25. Собственные, заемные и привлеченные средства коммерческих банков. Кредитный потенциал коммерческого банка
- 32. Активы коммерческого банка условно можно разделить на четыре группы:
- 4)Прочие активы:
- 33. Кредитная политика коммерческих банков.
- 24. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
- 41. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. Оценка ликвидности и управления ликвидностью кб.
- 42. Понятие и классификация рисков.
- 43. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- 3. Операционные доходы
- 44. Факторы прибыли коммерческого банка:
- 46. Процентная маржа, основные коэффициенты
- 47.Методы, приемы и порядок осуществления анализа деятельности коммерческого банка.
- 49.Нормативы деятельности кб, их назначение.
- 50.Порядок осуществления экономического анализа коммерческого банка