61. Развитие подходов Базельского комитета к оценке достаточности собственного капитала банка.
В июле 1988 под эгидой Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору было заключено «Соглашение о международной унификации расчета капитала и стандартам капитала». Базель-1. В этом соглашении банки договорились установить единообразие в определении структуры кап-ла, ввести единообразную шкалу взвешивания активов по степени риска и определили мин ур-нь = СК/активы, взвешенные с учетом риска. Это соглашение привело к существенному росту капитализации банков. В соответствии с этим соглашением капитал банка подразделяется на капитал 1-го уровня и капитал 2-го уровня.
Капитал 1 (основного) уровнявключает обыкн акции, нераспр прибыль, не предусматривающие накопления дивидендов бессрочные привилегированные акции. А также неконтрольный пакет акций консолидированных дочерних компаний минус неосязаемый (нематериальный) основной капитал.Капитал 2 уровня (дополнительный)включает резервы на покрытие убытков по ссудам, бессрочные, долгосрочные и конвертируемые привилегированные акции плюс среднесрочные привил акции и срочный второстепенный долг. Ни одна из форм дополнительного капитала не должна составлять более 50% основного капитала. Компоненты капитала 2 уровня регулируются самостоятельно сторонами, подписавшими Базельское соглашение. Требования к капиталу: 1) отношение капитала 1 ур к взвешенным по риску активам и забалансовым операциям должно быть не ниже 4% и 2) отношение совокупного капитала (сумма 1 и 2 ур) к совокупным взвешенным по риску активам и забалансовым операциям должно быть не ниже 8%.
В 1997 г. в соглашение Базель 1 было внесено изменение – в знаменателе показателя «СК/активы» стали учитывать рыночный риск (валютный, фондовый, %ый). Пок-ль=СК/Активы (с учетом риска по статьям и рыночного риска).
Разработка 2-ого соглашения с т.зр. оценки рисков –Основные положения Базель 2 - проблема достаточности кап-ла рассматривается как комплексная проблема. Комплексность означает, что оценка достаточности должна базироваться на след требованиях:
изменение требований к оценке достаточности капитала: более широкое использование достаточности кап-ла и операционного и кредитного риска. Предлагается ввести дифференцированную шкалу оценки риска. Для этого есть два метода: 1) стандартизированный и 2) основанный на внутренних коэффициентах (более широкое участие самих банков в оценке своих рисков)
организация эффективного банковского надзора. Вводятся его принципы:
Оценка ДК-систематичеки.
Оценка внутренних расчётов банка
Функционирование банков при высоком значение
Органы гос надзора должны вмешиваться на ранее стадии возможного возникновения у банка проблем.
3. внедрение рыночной дисциплины – установление требований по раскрытию инфо банками, которое позволило бы участникам рынка получить сведения о составе кап-ла, о принимаемых рисках, об общих принципах управления рисками.
- 1. Структурный анализ ресурсов
- 2. Анализ на основе финансовых коэффициентов.
- 3. Оценка стабильности ресурсной базы банков
- 1.Оценка риска посредством изучения бизнеса клиента и выявления рисков, сопутствующих ему:
- 60. Уставной капитал банка: назначение, способы формирования.
- 61. Развитие подходов Базельского комитета к оценке достаточности собственного капитала банка.
- 62.Система кредитования российскими банками клиентов: понятие, основные блоки.
- 63. Информационная база для оценки кредитоспособности клиентов, ее оценка применительно к российским условиям.
- 64. Критерии и показатели оценки качества активов банка. Их использование в российской практике.
- 65. Характеристика банковского законодательства.
- 66. Процедуры рассмотрения кредитной заявки банком.
- 67. Критерии и показатели оценки качества ресурсной базы банка.
- 1. Структурный анализ ресурсов:
- 2. Анализ на основе финансовых коэффициентов
- 2.1. Коэф достаточности капитала н1
- 3. Оценка стабильности ресурсной базы банков
- 68. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита и факторы, определяющие ее эффективность.
- 69. Методы кредитования: понятие, виды, краткая характеристика.
- 70. Факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка. Оценка состояния ликвидности российского банковского сектора в современных условиях.
- 71. Методика расчета собственного капитала банка.
- 72. Понятие и виды пассивных операций коммерческого банка.
- 73. Виды операций коммерческих банков с ценными бумагами. Их краткая характеристика.
- 74.Факторы, определяющие уровень договорной процентной ставки за предоставляемый банком кредит.
- 75. Функции собственного капитала банка.
- 76. Лизинговые операции и их характеристика.
- 77. Скоринговая система оценки кредитоспособности физических лиц: понятие, краткая характеристика.
- 78. Показатели, регулирующие кредитный риск акционеров.
- 79. Система безналичных расчетов между клиентами банка, принципы организации, формы безналичных расчетов.
- 80. Значение кредитного договора в обеспечении интересов кредитора и заемщика.
- 81. Методы оценки финансового состояния заемщика.
- 82. Методы оценки кредитоспособности средних и малых предприятий.
- 83. Формирование прибыли коммерческого банка. Порядок распределения чистой прибыли банка.
- 84. Понятие субъектов кредитования.
- 85. Содержание договора о залоге: общие требования и особенности применительно к разным видам залога.
- 86. Факторы, снижающие собственный капитал банка, их оценка применительно к современным условиям.
- 87. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов.
- 88. Классификация доходов коммерческих банков, их характеристика. Факторы, определяющие объем процентных ставок.
- 89.Характеристика межбанковских кредитов, получаемых российскими коммерческими банками.
- 90. Виды вексельных кредитов.